Hậu quả pháp lý khi chuyển tiền đầu tư trực tiếp vào Việt Nam không đúng quy định

Trong những năm gần đây, Việt Nam là một trong những điểm đến hấp dẫn cho các nhà đầu tư nước ngoài (“NĐT”). Phần lớn các nhà đầu tư chọn Việt Nam là điểm đến ưu tiên vì các đặc trưng như chi phí nhân công thấp, cơ cấu dân số trẻ với lực lượng lao động dồi dào, tốc độ phát triển cơ sở hạ tầng cao và đặc biệt là tình hình chính trị ổn định. Khi đầu tư trực tiếp vào Việt Nam, nhà đầu tư cần tuân theo các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động đầu tư và sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam. Đặc biệt là việc chuyển tiền đầu tư vào Việt Nam, trường hợp nhà đầu tư chuyển tiền đầu tư trực tiếp vào Việt Nam không đúng quy định sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính.

Thông qua bài viết này, BLawyers Vietnam sẽ trình bày hậu quả pháp lý khi chuyển tiền đầu tư trực tiếp vào Việt Nam không đúng quy định.

Chuyển tiền đầu tư trái luật

1. Thế nào là đầu tư trực tiếp vào Việt Nam?

Hoạt động đầu tư trực tiếp vào Việt Nam là hoạt động NĐT vào Việt Nam thông qua việc thành lập tổ chức kinh tế và được cấp giấy chứng nhận đầu tư ; hoặc trường hợp NĐT nước ngoài sở hữu 51% vốn điều lệ trở lên . NĐT trong các trường hợp này sẽ đóng vai trò là thành viên trực tiếp điều hành, quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án đầu tư.

Các hình thức đầu tư trực tiếp theo pháp luật Việt Nam bao gồm :

  1. Đầu tư thành lập tổ chức kinh tế;
  2. Thực hiện dự án đầu tư;
  3. Đầu tư theo hình thức hợp đồng hợp tác kinh doanh (BCC);
  4. Đầu tư góp vốn mua cổ phần, mua phần vốn góp dẫn đến NĐT sở hữu từ 51% vốn điều lệ trở lên của doanh nghiệp; và
  5. Các hình thức đầu tư trực tiếp theo quy định của Chính phủ.
2. NĐT phải chuyển tiền đầu tư trực tiếp vào Việt Nam như thế nào?

Một trong những quy định cần lưu ý và cũng là bước cần thiết cơ bản nhất khi NĐT muốn đầu tư vào Việt Nam, đó là hoạt động chuyển tiền vốn đầu tư từ nước ngoài vào Việt Nam.

Theo pháp luật Việt Nam, NĐT được phép góp vốn đầu tư vào Việt Nam thông qua hình thức chuyển khoản vào “tài khoản vốn đầu tư trực tiếp”. Theo đó, NĐT có trách nhiệm phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam tại một ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu, chi hợp pháp liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp từ nước ngoài vào Việt Nam. Ngoài ra, NĐT cũng chuyển vốn, lợi nhuận và nguồn thu hợp pháp ra nước ngoài; chuyển nhượng vốn đầu tư và dự án đầu tư thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp này.

3. Hậu quả pháp lý khi chuyển tiền đầu tư trực tiếp vào Việt Nam không đúng quy định pháp luật

Trong trường hợp NĐT thực hiện việc chuyển tiền vốn đầu tư trực tiếp vào Việt Nam không phù hợp với quy định như trên thì có thể bị xử phạt vi phạm hành chính với các mức phạt tiền như sau:

(i) Trường hợp không thực hiện đúng các quy định của pháp luật về việc mở, đóng, sử dụng tài khoản tại Việt Nam để thực hiện hoạt động đầu tư nước ngoài vào Việt Nam thì sẽ bị phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng:

Mức phạt tiền này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm bằng 02 lần mức phạt tiền đối với cá nhân.

(ii) Nếu NĐT thuộc trường hợp đầu tư trực tiếp và việc trực tiếp quản lý điều hành phần góp vốn, cổ phần thì còn có thể bị phạt tiền từ 80 triệu đồng đến 100 triệu đồng cho hành vi góp vốn, mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế không đáp ứng các điều kiện theo quy định pháp luật .

Ngoài ra, NĐT cần lưu ý rủi ro lớn nhất là không thể chuyển tiền liên quan đến khoản đầu tư ra nước ngoài, đặc biệt trong trường NĐT có lợi nhuận được chia và muốn chuyển ra nước ngoài. Luật Việt Nam cũng chưa có quy định để khắc phục việc chuyển tiền đầu tư trực tiếp không đúng quy định này.

Nội dung nêu trên không phải là ý kiến tư vấn chính thức từ BLawyers Vietnam. Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi hoặc góp ý về nội dung trên, vui lòng liên hệ với chúng tôi qua địa chỉ consult@blawyersvn.com. Chúng tôi rất vui khi nghe từ bạn.

Ngày: 26/4/2023

Người viết: Linh Nguyễn & Kha Hoàng

blawyersvn-cta-image

Yêu cầu tư vấn luật miễn phí

Vui lòng gọi cho chúng tôi hoặc điền vào mẫu đơn bên dưới. Chúng tôi sẽ phản hồi bạn trong vòng 24 giờ đồng hồ.

This field is for validation purposes and should be left unchanged.